Дебиторская задолженность есть у любой компании. Предоставление отсрочки по платежам – это один из способов повысить лояльность клиентов. Часто встречаются крупные контрагенты, которые в принципе работают только по постоплате. Есть еще много причин, почему у компании возникает дебиторка.
Часть дебиторской задолженности компаний – нормальная: срок оплаты по счету или договору еще не наступил. Но также есть просроченная задолженность и именно на неё стоит обратить особое внимание. Если компания не будет управлять этой задолженностью, то у неё сократятся поступления денег, и ей придется брать дополнительные кредиты.
Во многих учётных системах задолженность показывается одной цифрой – без разбивки по срокам. Вроде бы полезно, но этого мало. Для работы с клиентами важно понимать: долги свежие или тянутся месяцами? Поэтому можно анализировать задолженность по интервалам просрочки оплаты, например, до 30, 60, 90 дней и больше.
Такой анализ можно построить на основе первичных документов или по данным из учетных систем. На всякий случай сразу сделаю небольшую оговорку, что разбивка по интервалам просрочки оплаты есть не во всех учетных системах, здесь могут потребоваться дополнительные расчеты.
Подготовили дашборд, который помогает быстро «схватить» картину:
• сколько всего задолженности и какая её часть просрочена,
• в каких городах или подразделениях долги накапливаются,
• какие менеджеры ведут работу с должниками,
• как ситуация менялась по месяцам.
Плюс есть диаграммы с разбивкой по срокам – удобно сразу увидеть, какие долги свежие, а какие «затянулись». Такой анализ помогает быстрее реагировать на проблемы, снижать финансовые риски и выстраивать более грамотную работу с клиентами. В дашборде используются сводные таблицы и срезы, так что можно фильтровать данные и находить нужную информацию.
Честно говоря, не всем компаниям нужен именно дашборд. Часто эффективно работает простая рассылка или работа со списком должников – по ним менеджеры могут сразу организовать работу с клиентами. А дашборд тогда остаётся как дополнительная точка контроля, чтобы увидеть узкие места.
Чтобы данные в дашборде пересчитались, нужно заполнить таблицу с исходными данными на листе «Данные». После подстановки данных нажмите кнопку Обновить в меню Данные для обновления сводных таблиц и диаграмм.
Файл можно скачать и подставить свои данные. Если будет интересно обсудить идеи, будем рады увидеть вас в соцсетях.
